汉中市南郑区审计局

2020年部门综合预算

目  录

第一部分   部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分   收支情况

五、2020年部门预算收支说明

第三部分   其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分   公开报表

（汉中市南郑区审计局部门预算公开报表）

第一部分   部门概况

一、部门主要职责及机构设置

（一）部门主要职责

1、贯彻执行国家有关审计工作的法律法规和方针政策，起草本区有关审计方面的规范性文件，参与起草财政经济及其相关方面的规范性文件；制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；对审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

2、负责全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，负责督促被审计单位进行整改。

3、向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；依法向社会公布审计结果；向区政府有关部门通报审计情况和结果，提出制定和完善政策、改进工作的建议。

4、依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

（1）区级财政预算执行和其他财政收支情况，地方税收、基金征管情况；

（2）镇、街道办和区级各部门预算执行情况、决算和其他财政收支；

（3）使用区级财政资金的事业单位及直属单位和人民团体的财务收支；

（4）区政府投资和以区政府投资为主的国家建设项目的预算执行情况和决算；

（5）区属国有企业和国有资本占控股地位或主导地位的企业的资产、负债、损益情况；

（6）区政府部门管理和其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；

（7）中、省、市审计机关授权审计的驻区企事业单位的财务收支和地方金融机构的资产、负债、损益情况；

（8）国际组织和外国政府在我区的援助、贷款和捐赠项目；

（9）其他法律法规规定的应由区审计局进行的审计。

5、对审计发现的财政经济活动中倾向性问题和宏观调控方面出现的问题，进行专题审计调查并向区政府及有关部门反映情况和提出建议。

6、组织实施对贯彻执行国家财经方针政策措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；组织对贯彻执行国家宏观政策措施落实情况的跟踪审计。

7、按规定对区级以下党政领导干部进行经济责任审计、对国有和国有控股企业的法定代表人进行经济责任审计；对领导干部自然资源资产离任审计；对村党组织和村民委员会、社区党组织和社区居民委员会的主要负责人进行经济责任审计。

8、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或者区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

9、组织建设审计信息系统，实施计算机审计和联网审计。

10、指导和监督本区内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

11、对行政事业单位机构设置和人员编制情况进行审计,对公共资金、国有资产、国有资源、领导干部经济责任履行情况进行审计，实现审计监督全覆盖。

12、承办区委、区政府交办的其他事项。

（二）机构设置

区审计局有内设机构7个：办公室、法制综合审计股、财政经贸审计股、行政事业审计股、农业资源与社保审计股、村级财务及内审工作指导股、政策跟踪及信息化审计股。附属单位：南郑区经济责任审计领导小组办公室、南郑区政府投资建设项目审计中心。

二、2020年度部门工作任务

1、重大政策措施落实情况（署定）暨“追赶超越”目标完成情况审计。2、财政及部门预算执行情况审计。3、领导干部自然资源资产离任审计。4、全区行政机关落实中央八项规定及《中央八项规定实施细则》情况专项审计。5、行政事业单位财务收支审计。6、重点专项资金和民生资金审计。7、精准扶贫审计。8、政府隐形债务审计。9、领导干部经济责任审计。10、重点投资项目审计。11、国有及国有控股企业审计。12、村级财务审计。13、上级审计机关统一部署的其他审计项目，区委、区政府交办的其他审计项目。14、党建和党风廉政建设责任全面落实。15、完成其他日常工作任务。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。

纳入本部门2020年预算编制范围的二级预算单位共有3个，包括：

四、部门人员情况说明(如图一、图二)

截止2019年底，本部门人员编制40人，其中行政编制23人、事业编制17人。实有人员36人，其中行政20人、事业16人。遗属人员3人。离退休人员已交养老办统一管理。

                              
             图一                图二

第二部分   收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入433.35万元，其中一般公共预算拨款收入433.35万元、政府性基金拨款收入0万元，2020年本部门预算收入较上年369.40万元增加63.95万元，主要原因一是人员增加及工资调标；二是专项工作任务增加，从而专项经费增加；三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。2020年本部门预算支出433.35万元，其中一般公共预算拨款支出433.35万元、政府性基金拨款支出0万元，2020年本部门预算支出较上年增加63.95万元，主要原因一是人员增加及工资调标；二是专项工作任务增加，从而专项经费增加；三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入433.35万元，其中一般公共预算拨款收入433.35万元、政府性基金拨款收入0万元，2020年本部门财政拨款收入较上年369.4万元增加63.95万元，主要原因一是人员工资上调；二是专项工作任务增加，从而专项经费增加，三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。2020年本部门财政拨款支出433.35万元，其中一般公共预算拨款支出433.35万元、政府性基金拨款支出0万元，2020年本部门财政拨款支出较上年369.40万元增加63.95万元，主要原因一是人员增加及工资调标；二是专项工作任务增加，从而专项经费增加；三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出369.40万元，较上年增加了63.95万元，主要原因一是人员增加及工资调标；二是专项工作任务增加，从而专项经费增加；三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。

2、支出按功能科目分类的明细情况（如图三）

本部门2020年当年一般公共预算支出433.35万元，其中：

（1）行政运行（2010801）277.2万元，较上年200.92万元增加76.28万元，原因是自从工资由各单位自行发放后，财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算；

（2）事业运行（2010804）156.15万元，较上年110.98万元增加45.17万元，主要原因一是人员增加及工资调标，二是职工基本医疗保险缴费今年预算在工资福利支出中，三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。

图三

3、支出按经济科目分类的明细情况

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明（如图四）

2020年本部门当年一般公共预算支出433.35万元，其中：

工资福利支出（301）342.56万元，较上年280.75万元增加61.81万元，主要原因一是人员增加及工资调标，二是职工基本医疗保险缴费今年预算在工资福利支出中，三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算；

商品和服务支出（302）89.59万元，较上年87.45万元增加2.14万元，原因是中省市安排专项审计项目较多，从而专项经费增加所致； 

对个人和家庭的补助（303）1.20万元，较上年1.2万元无增减变化，原因是享受遗属补助人员及标准无增减变化。

图四

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。(如图五)

2020年本部门当年一般公共预算支出433.35万元，其中：

机关工资福利支出（501）200.93万元，较上年280.75万元减少79.82万元，原因一是职工基本医疗保险缴费今年预算在工资福利支出中，二是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算，从而机关工资福利支出预算减少；

机关商品和服务支出（502）75.07万元，较上年87.45万元减少12.38万元，减少的原因是严格执行中省市区各项规章制度，建立健全厉行节约、从而机关商品和服务支出预算减少；

对事业单位经常性补助（505）156.15万元，较上年110.98万元增加45.17万元，原因一是人员工资调标，二是职工基本医疗保险缴费今年预算在工资福利支出中，三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算所致；

对个人和家庭补助（509）1.2万元，较上年1.2万元无增减，原因是享受遗属补助人员及标准无增减变化。

图五

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无当年国有资本经营预算拨款收支，并在财政拨款收支总体情况表中列示。本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分   其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出0.38 万元，较上年同期预算支出0.56万元，减少0.18万元,下降率为32%，原因是严格本部门进一步规范财务管理制度，认真严格执行中央八项规定和中、省、市、区各项规章制度，建立健全厉行节约、严格控制“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费0万元，与上年相比无增减，原因是由于2019年和2020年本部门无因公出国（境）费经费预算；公务接待费0.38万元，比上年减少0.18万元，下降率为32%，原因是本部门严格执行中央的“八项规定，不断加强单位内部各项管理制度，从严执行《党政机关国内公务接待管理规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关规定，严格控严格控制接待标准和人次；公务用车运行维护费0万元，与上年公务用车运行维护费0万元持平，持平原因是2019年和2020年本单位未安排公务用车运行维护费经费预算。公务用车购置费0万元，与上年公务用车购置费0万元持平，持平原因是2019年和2020年本单位无公务用车购置费经费预算。

2020年本部门一般公共预算会议费预算支出0万元，与上年减少0.25万元，原因是交叉审计工作任务较重，本年未安排有会议费支出。

2020年本部门一般公共预算培训费预算支出0.20万元，与上年持平，持平原因是本部门进一步规范财务管理制度，严格执行中央的“八项规定，不断加强单位内部各项管理制度，进一步厉行从简节约，严格控制培训经费支出。

本部门无2019年结转的财政拨款“三公”经费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2019年底，本部门所属预算单位共有车辆1辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2020年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

本部门2020年无政府采购预算，并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款433.35万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表）。

2020年，本部门2019年结转的财政拨款支出继续实施绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排29.59万元，较上年29.95万元减少0.36万元，原因是我单位严格执行中省市区各项规章制度，建立健全厉行节约、反对浪费长效工作机制压缩了经费支出。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

3.基本支出：指反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4、审计业务：反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

                     第四部分    公开报表

附表：汉中市南郑区审计局2020年部门预算公开套表

2020年南郑区2020年部门综合预算公开报表（审计系统）.pdf

汉中市南郑区审计局

2020年7月10日