汉中市南郑区财政局

2019年部门综合预算说明

一、部门主要职责及机构设置

（一）部门主要职责

1．贯彻执行国家财政发展规划、政策，拟定和执行全区财政政策、改革方案；根据全区国民经济和社会发展战略，拟定全区财政发展战略, 完善公共财政体系，调整优化财政支出结构，提高和改善民生支出的比重，合理界定财政保障的范围和标准，强化财税调节收入分配；负责编制全区年度预（决）算、国有资本金预（决）算、社会保障预（决）算等草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会及其常务委员会报告财政决算和预算执行情况。

2．起草全区财政体制、预算管理、政府性基金、财务会计、国有资产管理等方面的制度及办法，并按规定报请批准后负责组织实施和监督执行。

3．负责全区各项财政收入、政府性基金收入、政府非税收入的管理。

4．负责全区财源建设规划、实施方案、考核办法和考评指标体系的制定，并组织实施检查、考核事项。

5．负责全区财政性投资基本建设和事业单位自筹资金的基建项目工程概算、预算、决算的审核监督。

6．负责管理全区国债资金、政府国内外贷款项目的论证及债务管理；监督政府债务项目财务执行。

7．负责上级及本级财政预算内安排的各类专项资金的拨付、监督管理和绩效评价。

8．负责区彩票发行市场的监督管理和彩票公益金管理工作。

9．负责深化国库集中收付制度改革,加强国库集中收付管理，进一步规范财政收支行为；组织管理区级行政事业单位工资统发等工作；负责财税库联系协调。

10．负责管理区级行政事业经费、公检法司经费、外事经费的管理、拨付和财务监督。

11．参与全区养老、失业、医疗保险等各项社会保障制度改革；建立健全社会保障体系；负责全区各项社会保障基金（资金）的财务管理和监督。

12．负责农业综合开发、天保工程及退耕还林等项目资金的筹集、使用和监管。

13．负责企业财务制度、财经法规执行情况的监督检查，企业信息统计填报;配合做好国企改制;负责工交商贸等归口事业单位财务管理及有关专项资金的监管等工作。

14．承担区级行政事业单位国有资产管理工作。负责全区国有资本金及其收益的监管；负责全区国有资产的权属界定和登记、统计评价工作，组织实施清产核资工作。

15．负责全区政府采购资金政策的制定、审核和监督，监督管理全区政府采购工作；管理全区行政事业单位及社会团体等公务用车的编制。

16．管理全区会计事务工作；指导和监督本区注册会计师、会计师事务所等经济鉴证类社会中介机构；组织会计专业技术职称的考试。

17．负责税收政策贯彻执行的协调监督，指导检查全区财政依法行政工作，负责财政行政诉讼。

18．制定财政教育规划，抓好全区财政系统干部教育培训工作；负责财政信息、财政宣传和财政调查研究。

19．负责全区财政系统精神文明建设，抓好本系统党风廉政建设；管理局属事业单位。负责监督指导镇（办）财政（审计）所资金管理工作。

20．承办区委、区政府交办的其他工作任务。

（二）内设机构：区财政局内设机构12个。办公室（监察科、行政审批科）、综合计划科、预算科、基建财务管理科(区财政投资评审中心)、社会保障财务管理科、企业财务及统计评价管理科、农业财务管理科（农业综合开发财务管理科）、行政事业财务管理科、会计事务管理科、政府采购管理科、信息科、国库科。

南郑区工资统一发放领导小组办公室（南郑区津补贴管理发放办公室）设在区财政局，南郑区财源建设领导小组办公室设在区财政局

二、2019年年度部门工作任务

1．地方财政收入同口径增长6%，财政支出达到96%。

2．确保全区在职、离退休及遗属精简人员各项经费足额发放。

3．完成区政府下达的非税收入任务。

4．强化对全区各镇（街道办）财政（审计）所的监督指导，促使各镇（街道办）财政工作规范运行。

5．强化全区政府采购资金的审核、监管，规范采购程序。

6．加强全区行政事业单位国有资产管理工作，依法处置国有资产，确保国有资产保值增值。

7．加强政府性债务管理，积极化解存量政府债务，严格债务风险评估和预警，确保债务余额控制在限额以内。 

8．加强预决算、三公经费公开和绩效评价指导工作。

9．完成脱贫攻坚包村工作任务。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。

纳入本部门2019年部门预算编制范围的二级预算单位共有9个，包括：

四、部门人员情况说明（如图1、图2）

截止2018年底，本部门人员编制145人，其中行政编制41人、事业编制104人；实有人员139人，其中行政40人、事业99人。单位管理的离退休人员已全部交养老办。

图1                              图2

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2018年12月31日，本部门所属预算单位共有车辆11辆，单价20万元以上的设备无。2019年部门预算安排购置车辆无；安排购置单价20万元以上的设备无。

六、部门预算绩效目标说明

2019年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款1503.93万元,政府性基金预算当年拨款0万元。

七、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

2019年本部门预算收入1503.93万元，较上年同期预算收入1316.92万元，增加187.01万元，增长14.2﹪，主要原因一是人员增加及工资调标；二是专项工作任务增加，从而专项经费增加；三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。2019年本部门预算支出1503.93万元，较上年同期预算支出1316.92万元，增加187.01万元，增长14.2﹪，主要原因一是人员增加及工资调标；二是专项工作任务增加，从而专项经费增加；三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。

（二）财政拨款收支情况。

2019年本部门财政拨款收入1503.93万元，较上年增加187.01万元，增长14.2﹪，主要原因一是人员增加及工资调标；二是专项工作任务增加，从而专项经费增加；三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。2019年本部门财政拨款支出1503.93万元，较上年增加187.01万元，增长14.2﹪，主要原因一是人员增加及工资调标；二是专项工作任务增加，从而专项经费增加；三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1．一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2019年本部门一般公共预算拨款收入1503.93万元，较上年增加187.01万元，增长14.2﹪，主要原因一是人员增加及工资调标；二是专项工作任务增加，从而专项经费增加；三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。2019年本部门一般公共预算拨款支出1503.93万元，较上年增加187.01万元，增长14.2﹪，主要原因一是人员增加及工资调标；二是专项工作任务增加，从而专项经费增加；三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。

2．支出按功能科目分类的明细情况（如图3）。

本部门2019年一般公共预算支出1503.93万元，其中：人员经费1159.77万元、公用经费91.73万元、专项业务经费252.43万元，支出按功能科目分类明细如下：

（1）行政运行（财政事务）（2010601）支出402.88万元，较上年同期支出300.41万元，增加102.47万元，增长34.11﹪，主要原因一是人员增加及工资调标；二是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。三是预算口径和科目发生变化，将原列入对个人和家庭的补助支出的医保金今年列入人员经费预算。

（2）预算改革业务（2010604）支出39.58万元，较上年同期支出45.59万元，减少6.01万元，下降13.18﹪，主要原因是压缩专项经费所致。

（3）财政国库业务（2010605）支出272.89万元，较上年同期支出248.98万元，增加23.91万元，增长,9.6﹪，主要原因是下属单位国库集中支付局将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门经费预算。

（4）信息化建设（财政事务）（2010607）支出28.3万元，较上年同期支出14.23万元，增加14.07万元，增长98.87﹪，主要原因是全区国库集中支付系统使用费和购置办公设备(国库支付电脑)增加所致。

（5）事业运行（财政事务）（2010650）支出562.32万元，较上年同期支出527.22万元，增加35.1万元，增长6.66﹪,主要原因是局属事业单位将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门经费预算。

（6）其他财政事务支出（2010699）87.48万元，较上年同期支出74.43万元，增加13.05万元，增长17.53﹪，主要原因是一是专项工作任务增加（扶贫项目资金绩效评价、第三方审计代理费)；二是进一步规范科目使用，科目调整所致。

（7）其他国有资产监管支出（2150799）110.48万元，较上年同期支出99.06万元，增加11.42万元，增长,11.53﹪，主要原因是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门经费预算。

（8）其他农业支出（2130199）0万元，较上年同期支出2万元，减少2万元，下降100﹪，主要原因是进一步规范科目使用，将上年的村级组织工作经费科目调整至其他财政事务支出所致。

（9）对村级一事一议的补助（2130701）0万元，较上年同期支出5万元，减少5万元，下降100﹪，主要原因是进一步规范科目使用，将上年的对村级一事一议的补助工作经费调整至其他财政事务支出所致。

图3

3．支出按经济科目分类的明细情况

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明（如图4）

2019年本部门一般公共预算支出1503.93万元，其中：人员经费1159.77万元、公用经费91.73万元、专项业务经费252.43万元，具体部门经济科目分类明细如下：

工资福利支出（301）1155.09万元，较上年同期支出960.89万元,增加194.2万元，增长20.21﹪，主要原因一是人员增加及工资调标；二是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算；三是预算口径和科目发生变化，将原列入对个人和家庭的补助支出的医保金今年列入人员经费预算。

商品和服务支出（302）330.66万元，较上年同期支出290.5万元，增加40.16万元，增长,13.82﹪，主要原因是专项工作任务增加，从而专项经费增加所致；

对个人和家庭的补助支出（303）4.68万元，较上年同期支出55.53万元,减少50.85万元，下降91.57﹪，主要原因是预算口径和科目发生变化，将原列入对个人和家庭的补助支出的医保金今年列入人员经费预算。

资本性支出（310）13.5万元，较上年同期支出10万元,增加3.5万元，增长35﹪，主要原因是财政局机关更换办公设备(电脑、打印机)，新增政府采购预算所致。

图4

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。（如图5）

2019年本部门一般公共预算支出1503.93万元，其中：人员经费1159.77万元、公用经费91.73万元、专项业务经费252.43万元，具体政府经济科目分类明细如下：

机关工资福利支出（501）356.12万元，较上年同期支出267.12万元，增加89万元，增长,33.32﹪，主要原因一是人员增加及工资调标，二是职工基本医疗保险缴费今年预算在工资福利支出中，三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算。

机关商品和服务支出（502）236.03万元，较上年同期支出157.5万元，增加78.53万元，增长,49.86﹪，主要原因是专项经费(扶贫项目资金绩效评价代理费、扶贫项目资金第三方审计代理费和培训费)增加所致。

机关资本性支出（一）（503）8.5万元，较上年同期支出5万元，增加3.5万元，增长,70﹪，主要原因是购置办公设备(国库支付电脑)增加所致。

对个人和家庭的补助（509）4.68万元，较上年同期55.53万元，减少50.85万元，下降91.57﹪，主要原因是职工基本医疗保险缴费今年预算在工资福利中所致。

对事业单位经常性补助（505）893.6万元，较上年同期826.77万元，增加66.83万元，增长8.08﹪，主要原因一是人员工资调标，二是职工基本医疗保险缴费今年预算在工资福利支出中，三是将上年财政代列的在职医疗和养老补贴、住房公积金等单位配套部分列入本部门人员经费预算所致。

对事业单位资本性补助（506）5万元，较上年同期5万元持平；

图5

（四）政府性基金预算支出情况。

2019年本部门无政府性基金预算支出，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

2019年本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（六）“三公”经费等预算情况。

2019年本部门一般公共预算“三公”经费预算支出11.82万元，较上年同期预算支出12.65万元，减少0.83万元,下降6.56%，减少的主要原因是是严格执行中省市区各项规章制度，建立健全厉行节约、反对浪费长效工作机制。其中：

因公出国（境）经费预算0万元，较上年同期经费预算0万元持平，主要是由于近两年本部门均未安排因公出国（境）预算；

公务接待费预算支出6.68万元，较上年同期预算支出7.35万元,减少0.67万元，下降9.11%，减少的主要原因是持续贯彻执行中央八项规定和相关公务接待管理办法，严格控制接待标准和人次；

公务用车运行维护费预算支出5.14万元，较上年同期预算支出5.3万元，减少0.16万元,下降0.03%，减少的主要原因是公车改革后压缩相关支出；公务用车购置费预算0万元，较上年同期预算0万元持平，主要是由于近两年未安排公务用车购置支出预算。

2019年会议经费预算支出19.7万元，较上年同期预算支出29.2万元，减少9.5万元,下降32.53%，减少的主要原因是严格执行中省市区各项规章制度，建立健全厉行节约、反对浪费长效工作机制。

2019年培训经费预算支出23.28万元，较上年同期预算支出16.5万元，增加6.78万元，增长41.09%，增长的主要原因是新增全区涉农资金整合规范化管理及账务管理培训、新旧政府会计制度衔接及实施培训、内控制度培训等相关培训项目所致。

（七）机关运行经费安排情况。

本部门2019年机关运行经费预算安排91.73万元(含事业单位运行经费预算46.53万元)，机关运行经费预算较上年同期预算安排17.5万元增加27.7万元，增长158%，主要原因一是虽然我单位按照中省要求压缩了一般性支出，但是由于人员增加和2019年财政预算统计口径及部分科目发生变化，将上年列入人员经费的公务交通补贴，本年列入了机关运行经费，导致本部门今年机关运行经费增加。

（八）政府采购情况。

2019年本部门政府采购预算共13.5万元，其中政府采购货物类预算13.5万元。

八、专业名词解释

1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.财政拨款收入：指由区级财政拨款形式形成的部门收入。按现行管理制度，区级部门反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

3.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

4.预算改革业务：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

附件：汉中市南郑区财政局2019年部门综合预算公开报表